Antiriciclaggio

Il D.Lgs. n.90/2017 e la prevenzione dell’uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio e di finanziamento al terrorismo

In attuazione della Direttiva UE 2015/849, (c.d. IV Direttiva Antiriciclaggio) il 4 luglio 2017 è entrato in vigore il D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90, recante modifiche alla normativa italiana in materia di prevenzione dell’uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio e finanziamento del terrorismo.

Tale decreto, che ha riscritto integralmente il D.Lgs. n. 231/2007 in tema di contrasto al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo, ha ampliato la platea dei soggetti e categorie professionali interessati alla normativa antiriciclaggio e tenuti all’adempimento degli obblighi ivi previsti, ha confermato con alcuni aggiustamenti il sistema di prevenzione previgente, basato sull'adeguata verifica, sulla registrazione e sulla segnalazione delle operazioni sospette ed ha introdotto un nuovo impianto sanzionatorio più severo in funzione della gravità delle violazioni commesse.